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广西教育杂志社2023年度部门决算 目 录 第一部分：广西教育杂志社单位概况 一、本部门职责 二、机构设置情况 第二部分：广西教育杂志社2023年度部门决算报表 表一：收入支出决算总表 表二：收入决算表 表三：支出决算表 表四：财政拨款收入支出决算总表 表五：一般公共预算财政拨款支出决算表 表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表 表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表 第三部分：广西教育杂志社2023年度部门决算情况说明 一、2023 年度收入支出决算总体情况。 二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。 三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。 四、2023 年度政府性基金支出决算情况。 五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况 六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。 七、其他重要事项情况说明。 八、预算绩效管理工作开展情况。 第四部分：名词解释 第一部分 广西教育杂志社单位概况 一、本部门职责 广西教育杂志社主要编辑出版发行《广西教育》《学苑创造》以及编辑出版互联网杂志《教师纵横》等刊物。其宗旨和业务范围是：执行国家有关出版的政策法规，坚持正确舆论导向，紧紧围绕教育改革与发展的中心工作，大力宣传党的教育方针、政策，为广大教育工作者提供教育改革经验交流平台。 二、机构设置情况 广西教育杂志社是自治区编委批准的广西壮族自治区教育厅直属的具有独立法人资格的全额拨款正处级公益二类事业单位。根据《自治区党委编办关于调整自治区教育厅所属事业单位机构编制事项的批复》（桂编办复〔2019〕115号），广西教育杂志社事业编制10名，实有在职人员8人，离退休人员13人,编制外聘用制人员共计38人。 第二部分 广西教育杂志社2023年度部门决算报表 表一：收入支出决算总表 表二：收入决算表 表三：支出决算表 表四：财政拨款收入支出决算总表 表五：一般公共预算财政拨款支出决算表 表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表 表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表 （详见附件：自治区本级2023年度部门决算公开附表） 第三部分 广西教育杂志社2023年度部门决算情况说明 一、2023年度收入支出决算总体情况 （一）本部门2023年度总收入1782.74万元，其中本年收入1782.74万元，较2022年度决算数减少336.49万元，下降15.88%。收入具体情况如下。 1.一般公共预算财政拨款收入65.22万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少3.41万元，下降4.97%，主要原因是在职转退休人员而减少的人员费用支出。 2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0元。 3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元。 4.事业收入1716.47万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：编辑出版发行《广西教育》《学苑创造》以及编辑出版互联网杂志《教师纵横》等刊物获得的收入。较2022年度决算数减少333.25万元，下降16.26%，主要原因是互联网网络电子阅读的兴起,传统纸质书刊发行量减少,事业收入相应下降。 5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 6.其他收入1.05万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加0.17万元，增长19.32%，主要原因是根据税收优惠政策减免的税收。 7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元。 8.上年结转和结余142.36万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。 （二）本部门2023年度总支出1782.74万元，其中本年支出1640.38万元，较2022年度决算数增加299.43万元，增长22.33%。支出具体情况如下： 1.教育支出（类）1623.13万元，主要用于开展出版发行期刊及其辅助活动发生的支出。较2022年决算数增加295.49万元,增长22.26%,主要原因是上一年受疫情影响，招投标工作进度缓慢，致使2022年部分尚未支付的印刷费在本年支出。 2.社会保障和就业支出9.54万元,主要为机关事业单位基本养老保险缴费和机关事业单位职业年金支出。较2022年决算数增加3.52万元,增长58.47%,主要原因是调整了在职在编人员社保基数，按比例计提的社会保障类等支出也相应增加。 3.医疗卫生与计划生育支出2.94万元, 主要用于在职在编人员的基本医疗保险缴费支出。较2022年决算数增加0.15万元,增长5.38%,主要原因是调整了在职在编人员社保基数，按比例计提的医疗卫生类等支出也相应增加。 4.住房保障支出（类）4.77万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2022年决算数增加0.25万元,增长5.53%，主要原因是调整了在职在编人员住房公积金基数，按比例计提的住房保障类等支出也相应增加。 5.结余分配142.36万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2022年度决算数减少635.90万元，下降81.71%，主要原因是当年事业收入大幅度减少，年底结余分配相应减少。 6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。 二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况 广西教育杂志社2023年度一般公共预算财政拨款支出 65.22万元，较2022年度决算数减少3.42万元，下降4.98%。其中：基本支出65.22万元，项目支出0万元。 广西教育杂志社2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为72.50万元，支出决算为65.22万元，完成年初预算的90%。 1．教育支出（类）支出决算51.15万元，年初预算58.43万元，完成年初预算的88%，主要根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、会议费、培训费、劳务费、工会费、公务用车运行维护费等日常公用经费。 2．社会保障和就业支出（类）支出决算6.36万元,年初预算6.36万元，完成年初预算的100%，主要用于在职职工的单位基本养老保险费用。 3．卫生健康支出（类）支出决算2.94万元，年初预算2.94万元，完成年初预算的100%，主要用于在职职工基本医疗保险支出。 4．住房保障支出（类）支出决算4.77万元，年初预算4.77万元，完成年初预算的100%，主要用于按国家政策规定为在职职工计缴的住房公积金支出。 三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2023年度一般公共预算财政拨款基本支出65.22万元，支出具体情况如下： （一）工资福利支出47.65万元，完成年初预算数的83%。预决算差异的主要原因是在职转退休人员，统筹内的工资由社保局管理发放，并相应减少在职人员的经费支出。 （二）商品和服务支出14.47万元,完成年初预算的95%。预决算差异的主要原因是认真贯彻落实党中央、国务院厉行节约精神、切实采取措施严格控制支出。 （三）对个人和家庭补助支出3.09万元,完成年初预算数的100%。决算数与预算数持平。 四、2023年度政府性基金支出决算情况 广西教育杂志社2023年度政府性基金支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。 五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况 广西教育杂志社2023年度国有资本经营预算支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。 六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明 2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出 3.21万元，完成年初预算的89 %，比上年增加0.49万元，主要原因是疫情得到控制，工作基本恢复运行。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算3.11万元，公务接待费支出决算0.10万元。 具体情况如下： （一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排广西教育杂志社1个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。 （二）公务用车购置及运行费支出3.11万元。其中：公务用车购置支出0万元。公务用车运行支出3.11万元，完成年初预算的94%，比上年增加0.39万元，原因是本年疫情得到控制，工作基本恢复运行。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，广西教育杂志社 1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出3.11万元，平均每辆3.11万元。 （三）公务接待费支出0.10万元，完成年初预算的91%，比上年增加0.10万元，原因是主要是安排兄弟省（市、自治区）有关领导来我区参加各类会议、重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展刊物发行出版业务工作需要开支的公务接待费用。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。 七、其他重要事项情况说明 （一）机关运行经费支出情况说明 本部门2023年度机关运行经费支出14.47万元，比年初预算数减少0.81万元，降低5.3%，比上年决算数增加1.71万元，增长13.4 %。主要原因是：疫情得到控制后，工作基本恢复运行，培训费和公务接待费也就相应的增加；市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等公务用车运行费增加。 （二）政府采购支出情况说明 2023年本部门政府采购支出总额511.92万元，其中：政府采购货物支出4.52万元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出507.41万元（详见部门决算《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。 （三）国有资产占用情况说明 截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。 八、预算绩效管理工作开展情况 （一）整体支出绩效自评结果 本单位是自治区教育厅二级预算单位，没有整体支出绩效自评结果。 （二）项目支出绩效自评结果 1.项目绩效自评总体情况。我单位2023年度项目5个，项目支出总额1575.17万元。对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。 所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：5个项目评为一等，涉及资金1575.17万元，占项目支出总额比例100%。 2.部分重点项目绩效自评情况。根据年初设定的绩效目标，劳务派遣经费项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为74.4万元，执行数为77.49万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况。一、产出指标方面本项目年初编外人员编制人数5人，年末实有人数5人，完成率100%，人员合格100%，达到了预期效果。派遣员工在我单位的工作表现得到了认可，提供了稳定的人力支持同时按时保质完成全年刊物出版任务，实现当年工作目标。二、效益指标方面未发生离职情况。三、满意度指标方面针对本单位劳务派遣人员工资情况进行了一次满意度调查，所有劳务派遣人员对工资发放情况都达到满意以上的评价。自评发现的主要问题及原因：本年度年初预算安排人均发放标准14.88万元，年末实际发放15.50万元。 下一步改进措施。一、偏差原因：由于社保缴费基数的调整导致增加实际发放金额。二、改进措施：优化预算编制流程和方法，充分考虑各种不确定因素，提高预算的弹性和适应性。同时，加强预算执行的监控和调整，确保预算与实际支出相符。 （三）部门绩效评价结果 本单位是自治区教育厅二级预算单位，没有整体支出绩效自评结果。 （四）财政绩效评价结果 本单位是自治区教育厅二级预算单位，没有整体支出绩效自评结果。 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。 二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。 五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。 六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 |
